■罗尔豪

【农村金融时报】

不同的经济运行期造成的信贷风险也各有不同的特点。当前商业银行尤其是农村金融机构面临着前所未有的挑战，农村金融机构主要服务小微企业和“三农”群体，而这一群体也是受经济下行影响风险较大的群体。这一群体成为很多新的风险源头，应引起足够的关注，笔者认为应重点防范以下五个方面风险：

一是续贷风险。对企业来说，在还贷期限已到而生产经营等回笼资金尚未归来的情况下，从其他银行贷款，有的从融资公司、民间用高利息借款，东拼西凑把资金以“旅行”的方式汇总，然后再贷，可以暂时缓解企业的资金难题。对银行来说，可以借此掩饰不良贷款上升。这种资金“旅行”埋下了银行信贷资金的风险，一是利用续贷掩饰不良贷款上升，造成不良贷款数据失真、失实。二是拖延续贷时间，制造“操作”空间，部分银行机构工作人员在续贷中有意制造“续贷间隙”，以信贷额度偏紧、上级行审批慢为借口，延缓上报续贷申请，加大了企业续贷成本支出。

二是“倒贷”风险。受经济下行影响，部分小微企业经营出现困难，“倒贷”现象便应运而生，“倒贷”是续贷的延伸，在一些地方，由于地方政府的介入，使倒贷问题变得更加复杂。对银行来说，倒贷风险无处不在，如倒贷过程容易出现企业诈贷行为，由于政府倒贷池资金的风险管控经验有限，虽对企业准入进行了限制，但防范和识别风险的手段远不及商业银行。如果一些企业因为经营不善很容易铤而走险，再通过种种渠道获取倒贷池资金归还欠款，但在商业银行贷出资金后，不用于归还资金池，而是改变资金用途，或者干脆将资金转移，或者选择跑路。还有就是通过倒贷办理贷款的企业突然宣布倒闭，按照企业破产债务追偿顺序，贷出资金很难全额偿还，两种现象都将给倒贷资金带来巨大的风险。

三是关联担保风险。在经济下行期，由于企业资金普遍趋紧，容易导致资金链的断裂，企业间的互保或联保风险传递可能性大增，若处理不善甚至会引发区域性金融风险。目前一些担保圈内企业多为关联企业互保，由于担保圈内经营行业高度相似，或者是行业内上下游企业，群内互保的担保方式在抵御系统性风险时较为脆弱，一旦发生行业性危机，作为第二还款来源的担保效能大幅降低，整个链条的偿付能力都将大大削弱，可能会出现大面积不良贷款。

四是高利贷风险。高利贷风险是当前小微企业面对的主要风险，一些地方涉足高利贷的小微企业达六成以上，如浙江六成小微企业生存多靠“高利贷”。小微企业涉足高利贷，不仅对自身造成巨大的风险，也把风险传递到商业银行身上，主要体现在两个方面：一是企业把获得的银行贷款用于放高利贷。央行鼓励金融机构提高配置到“三农”和小微企业等需要支持领域的贷款比例，但部分小微企业制度松散，存在企业高管把企业获得的银行贷款用于其他用途的现象，比如，企业在拿到银行贷款后与房地产商协议借贷，企业将银行贷款转手贷给房地产开发商，获取高额利息。二是企业参与民间借贷。由于企业与银行之间存在信息不对称，以及民间借贷具有较强的隐蔽性，导致商业银行识别信贷客户是否参与民间借贷一直难度较大。小微企业涉足高利贷，直接推高信贷风险，一旦资金链出现断裂，就会蔓延到银行，贷出去的资金很难收回，造成极大的资金风险。

五是产品创新风险。当前，出于市场竞争的需要，一些商业银行热衷于信贷产品创新，各种产品花样百出，但由于产品推出后的事中监测、分析、评价很少受到关注，更多地是自生自灭。一些商业银行，本身存在高端人才缺乏，技术能力薄弱，研发产品缺乏可行性分析，基本上是“拿来主义”，不结合自身实际。还有一些金融产品，设计上存在很大风险漏洞，流程上风险管控能力不足，直接给信贷资金造成很大风险。

以上五类风险，具有一定的“时代性”，银行尤其是农村金融机构要树立风险管理意识，所有业务实行风控先行，在控制风险的前提下满足客户的需求。首先要完善管控体系建设，通过构建科学规范的贷款管控体系，实现信贷管理工作的规范化、制度化、程序化，使信贷管理理念由人治向制度治理转变，有力提升信贷风险防控水平。其次要严格按制度办事，严禁逆程序操作，防范操作风险。要完善信贷管理制度，制定一套适应现代市场经济发展、规范和指导信贷工作、能有效防范和化解各类风险的信贷管理长效机制。要加大对信贷产品创新的管理，重点关注产品推出后的风险和问题监测与评估，要建立信贷产品评估与管控体系，最大限度地管控风险。银行要采取措施，建立“隔离墙”， 防止非法集资、高利贷、金融传销、民间融资等领域风险向银行体系传递。再者要加强风险问责力度，将个人违规与干部提拔、员工转岗、机构内部考评等方面进行有机结合，对违规操作严肃处理，从严问责。