近年来,以农商银行、农信社为代表的中小金融机构金融市场业务发展迅速,规模不断扩大,品种结构多元复杂,利润占比不断攀升。但受制于入市时间短、专业人员不足、内控管理薄弱等情况,中小金融机构潜在风险也在积聚。特别是监管从严、脱虚向实的政策导向下,中小金融机构必须摆正定位,以回归本源、服务实体为根本,强化管理,规范操作,审慎开展金融市场业务。
面对金融市场新领域,中小金融机构存在诸多问题
脱离主业开展业务。中小金融机构立足县域,客户基础是城乡居民,负债多为百姓储蓄,收入以存贷利差为主。但是受到经济下行、利率市场化等因素影响,贷款投放相对放缓,利差逐步缩窄,盈利能力受到挑战,部分机构陆续进入金融市场。特别是2014年货币政策阶段性宽松周期,有的机构金融市场业务迅猛发展,收入占比甚至接近2/3,与自身特性、市场定位、政策要求严重背离。
专业人才缺乏。金融市场业务涉及领域较为前沿,与传统业务相比,专业性、知识性更强,特别是随着混业经营加剧,对人才队伍的要求越来越高。中小金融机构进入市场短暂,过去没有专门储备这方面的人才,面对瞬息万变的市场形势,依靠内部挖掘培养一时无法满足实际需要,应对变化能力严重不足,成为制约业务规范发展的一大瓶颈。
内部管理漏洞较多。目前,相当一部分中小金融机构尚未建立与金融市场业务相匹配的内控管理体系。表现为:基础框架未搭建,很多机构规模小、人员少、资源有限,因此未设置业务专营部门,自营业务与代客业务混同操作、甚至出现一人兼职多岗,前台操作、中台风控到后台结算“一手清”现象;制度建设不完善,局限于对上级制度的生搬硬套,在授信管理、交易对手准入、授权审批等环节,没有纳入全行风控体系;内部监察审计不到位,相关职能部门检查抓不到重点、不掌握依据,造成内控执行不力、流于形式,形成潜在风险。
对新形势下的监管政策把握不到位。根据党中央、国务院决策部署,今年以来,银监会出台一系列规章制度,特别“三违”“三套利”“四不当”专项治理排查的开展,扎紧了监管“笼子”,对金融市场带来很大影响。监管目的在于防控金融风险、治理金融乱象,但是由于条款多、规定细,涉及每个层面和环节,造成理解执行上参差不齐:一是不知违规,开展业务;二是明知违规,打“擦边球”“顶风”而上开展业务;三是既不知道是否违规,也不知道如何去做,很容易触发监管“红线”。
不忘初心,回归主业,审慎开展金融市场业务
防止脱离实体开展业务。2017年全国金融工作会议提出,金融要回归本源,支持实体经济发展。中小金融机构定位在“三农”,基础在县域,支农支小、服务实体是天职。面对新形势、新导向,中小金融机构要统筹规划主业和副业的关系,科学处理长远目标和短期利益的关系,要不忘初心,坚守定位,深耕城乡,将资金优先投向于“三农”、社区、中小企业和县域经济。规模膨胀较快、严重脱离实体的机构,应主动“脱虚向实”,主动降杠杆、控增量,缩短投融资链条,真正将有限的金融资源专注于实体、服务于实体。
加强人才队伍建设。目前,中小金融机构金融市场资产占比普遍在1/3以上,体量较大,未来很长一段时期不可忽视、必不可少。但金融市场业务操作性强、要求高,人力支撑十分关键。对此,中小金融机构应主动提高战略思维,坚持“放水养鱼”,把队伍建设这项基础工作做实做细。要完善人才选拔机制,将金融、财会等专业大学生,主动向金融市场岗位调配,搭建平台,建立充足的后备人才库;要主动“走出去”,组织员工外部学习,加强同业交流,了解市场前沿形势,把握第一手信息;要探索建立外部人才引进机制,从其他机构吸收引进经验丰富、专业性强的人才,直接用于自身业务发展,为金融市场专业化发展提供不懈动力。
提升内控管理水平。面对监管加剧、政策从严的导向,中小金融机构应坚守底线思维,强化内部管理,合规开展业务。一方面,健全组织体系,董事会、高管层要履行好自身职责,组织做好年度投资规划和资产负债发展规划,设置金融市场业务专营部门,明确岗位职责和人员分工,达到监管规定。另一方面,优化内部规章,围绕授权授信、交易对手准入、投资范围约定“三项重点”,完善操作流程,划清投资界限,明确监管“红线”,切实防止违规开展业务。此外,要强化内部审计检查,组织相关职能部门学习掌握监管政策、内部制度,有针对性地对关键岗位、关键人员、关键环节开展监督检查,发现问题,及时纠改,实现管控风险、推动工作的目的。
重点关注几类风险。一是流动性风险。流动性风险是金融市场业务每时每刻面临的风险。中小金融机构应制定流动性限额比例,制定流动性应急预案,定期开展流动性风险压力测试,特别要密切关注央行公开市场操作,以及缴税、缴准等关键时点,防控流动性风险。二是利率风险。中小金融机构应严格执行降杠杆操作,坚持“短久期、高评级、低杠杆”投资策略,控制投资节奏, 把握好阶段性投资机会,避免盲目抄底和激进投资。三是信用风险。近年来,违约事件频发,中小金融机构风险承受能力弱,一旦“踩雷”,直接损失和后续影响难以估量。因此,应审慎投资低评级、高收益信用债,密切跟踪基础债务人经营情况、财务状况、行业前景等变化,前移风控措施,切实防止违约事件发生。(山东阳谷农商银行 李勇 郭海峰)